Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов в 1С Бухгалтерия предприятия

В данной инструкции разберем следующие вопросы:

• как оформить поступление импортного товара;
• как оформить заявление о ввозе товара;
• как оформить счет-фактуру на импорт;
• как выгрузить заявления для загрузки в АРМ-плательщик.

 

Как оформить поступление импортного товара

Перед тем, как заполнять заявление о ввозе товаров, необходимо отразить в «1С:Бухгатерия» поступление импортного товара. Организации, которые совершали в отчетном периоде операции по импорту товаров, должны в зависимости от страны-партнера заполнить следующие документы:

• из стран Евразийского экономического союза —  «Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов»;
• из Дальнего Зарубежья —  «Грузовую таможенную декларацию (ГТД)».

Вкладка «Покупки и продажи» — «Поступление товаров и услуг».

 

 

Нажимаем «Создать» и заполняем все необходимые данные как показано на скриншоте.

• Вид операции — покупка, комиссия;
• Склад — склад на который поступает товар;
• Контрагент — выбираем из списка;
• Договор — выбираем из списка;
• Зачет аванса — автоматически;
• Табличная часть вкладки «Товары» заполняется товарами, которые приобретаем.

 

На вкладке «Дополнительно» необходимо указать номер и дату накладной, по которой был принят к учету товар.

 

 

Нажимаем кнопку «Провести и закрыть».

 

Далее переходим к созданию «Заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов».

Как оформить заявление о ввозе товаров

Заявление о ввозе товаров имеет строгий регламент и подаётся вместе с налоговой декларацией не позднее 20 числа следующего после ввоза товаров месяца. В заявлении указывается общий объём поставок за месяц (отчётный период).

 

В программе «1С:Бухгатерия» его можно составить либо сформировав его в разделе «Покупки», либо ввести, используя данные документа на поступление товаров.

 

Для ввода заявления из документов поступления, в меню «Создать на основании» нужно выбрать соответствующий документ из приведенного списка.

 

 

Этот способ обеспечивает заполнение в заявлении только тех данных, которые были в выбранном документе.

 

 

Необходимо заполнить «Получателя НДС» – это налоговый орган, которому будет уплачиваться НДС.

 

Номер и дата входящей счет-фактуры (документ-основание для ввоза) заполняется в шапке документа. Далее нажимаем «Заполнить» —  «Заполнить входящую счет-фактуру».

 

 

После заполнения всех необходимых данных проводим документ.

Счет-фактура на импорт

После оформления «Заявления о ввозе товара» необходимо создать «Счет-фактуру (ЭСЧФ)». Заходим в документ «Заявление о ввозе товара» и нажимаем «Создать на основании» — «Счет-фактура выданный».

 

 

Данные необходимо проверить и провести документ и сформировать ЭСЧФ.

 

 

 

Сформируется счет-фактура на импорт, которую можно отправлять на портал.

Выгрузка заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов

Для того, чтобы выгрузить заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов из 1С для загрузки в АРМ-плательщик, в списке «Заявлений о ввозе товаров» необходимо нажать кнопку «Выгрузка» — «АРМ «Плательщик» —  «Таможенный союз».

 

 

Далее, в открывшемся диалоговом окне, заполнить следующие данные:

1. Период, за который необходимо выгрузить заявления;
2. Организация — выбираем нужную, если в базе ведется учет по нескольким организациям;
3. Путь к выгрузке —  указываем место на компьютере куда сохраняются заявления о ввозе товаров;
4. Нажимаем кнопку «Заполнить»;
5. Ставим галочку «Выгрузить».