- Главная ›
- Список инструкций по работе в 1С ›
- Бухгалтерия ›
- Аналитический учет денежных средств
Аналитический учет денежных средств в 1С Бухгалтерия предприятия
Общие сведения
Аналитический учет денежных средств - это детализированный учет денег не только по счетам, но и по дополнительным признакам: по контрагентам, по договорам, по видам операций, по номенклатуре. Это нужно для того, чтобы получить точную и детальную информацию о движении денег, их источнике и назначении для формирования отчетов, контроля и принятия управленческих решений.
Основные счета для учета денежных средств:
- 50 «Касса» - учет наличных денежных средств в кассе организации;
- 51 «Расчетные счета» - учет безналичных средств на рублевых счетах в банках;
- 52 «Валютные счета» - учет средств на валютных счетах;
- 55 «Специальные счета в банках» - учет аккредитивов, чековых книжек, депозитов и т.д.;
- 57 «Переводы в пути» - средства, сданные в банк, но еще не зачисленные на счет.
Субконто — это и есть те самые «признаки», по которым ведется аналитика. Для счетов 50, 51, 52, 55 обычно настроены следующие субконто:
- Статьи движения денежных средств — это главный аналитический разрез, который определяет вид операции движения денежных средств. Например, «Оплата поставщику за товары», «Поступление аванса от покупателя», «Выдача подотчетных сумм», «Оплата налогов»;
- Контрагенты - юридическое или физическое лицо, от которого получены или которому выплачены деньги.
- Договоры - конкретный договор с контрагентом, в рамках которого проводится платеж.
- Счета учета расчетов - позволяет увидеть, на каком счете расчетов (60, 62, 76 и т.д.) отразится эта операция.
Учет денежных средств
Начальные настройки
Для того, чтобы установить параметры аналитического учета денежных средств нужно перейти в раздел «Справочники и настройки учета» — «Настройка параметров учета».
Переходим на вкладку «Банк и касса».
Если в организации ведется учет расчетов в валюте, то нужно установить соответствующую галочку «Ведется учет расчетов в валюте и у.е.».
После установления галочки станут активны справочники «Валюты» и «Счета с особым характером переоценки».
Если вам нужно создать новую иностранную валюту, то для этого нажимаем на «Валюты». В открывшемся окне нажимаем кнопку «Создать» - «Новую».
В открывшемся окне вводим:
- наименование валюты;
- цифровой код;
- символьный код.
Нажимаем кнопку «Записать».
На вкладке «Курсы валют» нажимаем кнопку «Создать» и заполняем:
- дату курса;
- курс.
Нажимаем «Записать и закрыть».
На вкладке «Основное» нажимаем кнопку «Записать и закрыть».
Программа позволяет вести учет по статьям движения денежных средств, для этого нужно установить соответствующую галочку «По статьям движения денежных средств».
Если нужно создать новую статью, нажимаем на «Статьи движения денежных средств» и в открывшемся окне нажимаем кнопку «Создать».
В открывшемся окне заполняем:
- наименование – например, «Выплата заработной платы сотрудникам»;
- вид движения – выбираем из списка соответствующий статье движения денежных средств.
После заполнения нажимаем кнопку «Записать и закрыть».
Так же в настройках можно добавить «Счета с обратным характером переоценки», «Учет курсовых разниц по оборудованию к установке» и, если необходима переоценка денежных средств в иностранной валюте, можно установить соответствующую галочку «Ежедневная переоценка денежных средств в иностранной валюте с 2023 года».
Отчеты
Одним из основных отчетов является «Анализ движения денежных средств». С его помощью можно проанализировать движение денежных средств в разрезе их размещения, статей ДДС, видов их движения, плательщика (получателя) и т.д.
Для его формирования нужно зайти в раздел «Руководителю» — «Анализ движения денежных средств»
В открывшемся окне заполняем:
- период – временной интервал, за который формируется отчет;
- организацию – если учет в базе ведется по нескольким юридическим лицам.
Если нам нужен более развернутый отчет, то переходим в настройки, для этого нажимаем «Показать настройки».
На вкладке «Группировка», нажав кнопку «Добавить», можно добавить группировку по плательщикам, виду денежных средств, статьям движения денежных средств и т.д.
На вкладке «Отбор» можно настроить отчет, например, только по одной статье движения денежных средств. Для этого нужно активировать галочку и в графе «Значение» выбрать нужную статью.
На вкладке «Показатели» можно выбрать формирование отчета, например, только по «Поступлению денежных средств». Для этого нужно активировать нужную галочку, а по расходу – убрать, и наоборот. Если нужен как приход, так и расход денежных средств, то ставим обе галочки.
После завершения необходимых настроек нажимаем кнопку «Сформировать».
Так же для аналитического учета денежных средств используются отчеты:
- Анализ счета
- Карточка счета
- Оборотно-сальдовая ведомость счета
Эти отчеты формируются по каждому конкретному счету.
Анализ счета
Для формирования этого отчета нужно зайти в раздел «Учет, налоги, отчетность» — «Анализ счета».
В открывшемся окне заполняем:
- период – временной интервал, за который формируется отчет;
- счет – по которому формируем отчет;
- организацию – если учет в базе ведется по нескольким юридическим лицам.
Если нам нужен более детальный отчет, то переходим в настройки, для этого нажимаем «Показать настройки».
На вкладке «Группировка» можно настроить группировку «По субсчетам», активировав «Галочку» и, например, по «Контрагентам» или «Договорам». Для этого нужно активировать «Галочку» и выбрать «Тип группировки».
На вкладке «Группировка по кор.счетам» можно настроить группировку «По субсчетам кор.счетов», активировав «Галочку», а так же, нажав кнопку «Добавить» и активировав «Галочку», можно настроить группировку по «Корреспондирующему счету».
На вкладке «Отбор» можно настроить отчет, например, по конкретной «Статье движения денежных средств». Для этого нужно активировать «Галочку» и в графе «Значение» выбрать нужную статью.
На вкладке «Показатели» можно выбрать формирование отчета, например, только по данным «Бухгалтерского учета» или «Налогового учета», активировав нужную «Галочку».
После завершения необходимых настроек нажимаем кнопку «Сформировать».
Карточка счета
Для формирования этого отчета нужно зайти в раздел «Учет, налоги, отчетность» — «Карточка счета».
В открывшемся окне заполняем:
- период – временной интервал, за который формируется отчет;
- счет – по которому формируем отчет;
- организацию – если учет в базе ведется по нескольким юридическим лицам.
Если нам нужен более детальный отчет, то переходим в настройки, для этого нажимаем «Показать настройки».
На вкладке «Группировка» можно указать периодичность отчета.
На вкладке «Отбор» можно настроить отчет, например, по конкретному расчетному счету. Для этого нужно активировать «Галочку» и в графе «Значение» выбрать нужный счет.
На вкладке «Показатели» можно выбрать формирование отчета, например, только по данным «Бухгалтерского учета», активировав нужную «Галочку».
После завершения необходимых настроек нажимаем кнопку «Сформировать».
Оборотно-сальдовая ведомость по счету
Для того, чтобы сформировать этот отчет нужно зайти в раздел «Учет, налоги, отчетность» — «Оборотно-сальдовая ведомость по счету».
В открывшемся документе заполняем:
- период – за который необходимо сформировать отчет;
- счет – по которому формируем отчет;
- организацию – выбираем, если в базе ведется учет по нескольким юридическим лицам.
После заполнения нажимаем кнопку «Сформировать».
По кнопке «Показать настройки» можно настроить отчет.
На вкладке «Группировка» можно добавить группировку по субсчетам, поставив галочку «По субсчетам». Также можно добавить группировку, например, по статьям движения денежных средств.
На вкладке «Отбор» можно настроить фильтр только, например, по одной статье движения денежных средств. И отчет будет сформирован только по этой статье.
На вкладке «Показатели» можно выбрать какие именно данные вам нужны в отчете, например, только данные бухгалтерского учета.
После завершения необходимых настроек нажимаем кнопку «Сформировать».
Нашли ошибку? Напишите пожалуйста нам на почту info@arenda1c.ru. Это поможет публиковать актуальную и полезную для Вас информацию.