Оприходование бланков строгой отчетности, приобретенных через подотчетное лицо

Оцените 1С в облаке

Регистрация и доступ за пару кликов!

15 дней бесплатно

Бланки строгой отчетности (БСО) учитываются на забалансовом счете 006 в разрезе видов бланков, бланков и материально-ответственного лица (МОЛ).

 

Выдача денежных средств подотчетному лицу может быть осуществлена при помощи документа «Расходный кассовый ордер» или при помощи банковских документов отражения безналичных платежей.

 

Выдача аванса для приобретения БСО подотчетному лицу через кассу предприятия осуществляется при помощи документа «Расходные кассовые ордера» в разделе «Банк и касса».

 

 

Создать расходный ордер. Нажимаем кнопку «Создать».

 

 

В расходном ордере заполняем верхнее поле документа:

• вид операции – выдача подотчетному лицу;
• организацию – если в программе ведется учет по нескольким организациям, у нас – Сервислог;
• получатель – получатель денежных средств, например – Тимофеева Ирина Владимировна;
• сумма – 204 р.;
• назначение аванса – приобретение БСО;
• статья движения ден. средств – выдача денежных средств подотчетнику.

 

В нижнем поле расходного ордера указывается:

• выдано (ФИО) – Тимофеева Ирина Владимировна;
• по документу – указываем полные паспортные данные МОЛ;
• основание – для приобретения БСО;
• приложение – счет-фактура 315 от 11.07.2025;
• можно добавить комментарий;
• ответственный – обычно проставляется ФИО того, кто заполняет.

 

Нажимаем кнопку «Провести и закрыть».

 

 

Для оприходования БСО заходим в меню «Номенклатура и склад» раздел «Бланки» и выбираем «Поступление товаров и услуг».

 

 

Нажимаем кнопку создать.

 

 

Заполняем основные реквизиты документа «Поступление товаров и услуг»:

• вид операции – бланки;
• организацию – если в программе ведется учет по нескольким организациям, у нас – Сервислог;
• склад – склад, на который приходуются бланки, у нас – основной склад;
• контрагент – организация, у которой покупались бланки, например – Издательство «Белбланкавыд»;
• договор – договор с контрагентом, у нас – договор 315 от 07.02.2025;
• зачет аванса – можно выбрать автоматически, по документу или не зачитывать, выбираем автоматически;
• цена – включает или не включает НДС, выбираем не включает НДС.

 

Далее заполняем табличную часть на закладке «Бланки»:

• номенклатура – наименование БСО, к нас – товарно-транспортная накладная (ПЭВМ) 1х4, а4, Сер. ФА 1279501-1280000;
• количество – 500 шт.;
• цена – 0,34 р.;
• ставка НДС – 20 %;
• сумма НДС заполняется автоматически и рассчитывается в программе от стоимости БСО без НДС и заполненной нами ставкой НДС, % (170 * 20/100) = 34 р.;
• сумма – это стоимость БСО без НДС рассчитывается автоматически от цены и количества (0,34 * 500) = 170 р.;
• всего с НДС – это сумма + сумма НДС (170 + 34) = 204 р.;
• тип БСО – 402961;
• серия БСО – ЭИ;
• страница С – 1279501;
• страница По – 1280000;
• счет учета – 10.6;
• счет учета НДС – 18.3.

 

По закладке «Счета расчетов» заполняются счета учета с контрагентом и по авансам, могут быть заполнены автоматически.

 

 

По закладке «Дополнительно» заполняем:

• входной номер документа, по которому поступили бланки (например, номер ТН-2) – 1127151;
• дата документа – 11.07.2025.

 

После внесения всех данных нажимаем кнопку «Провести и закрыть».

 

 

При помощи документа «Авансовый отчет» в меню «Банк и касса», раздел «Авансовые отчеты» отражаем оплату подотчетным лицом денег поставщику.

 

 

Для этого данные об оплате вносим на закладке «Оплата». В табличной части документа «Авансовый отчет» заполняем основные реквизиты:

• наименование документа оплаты, его номер и дату – чек 112/75 от 11.07.2025;
• содержание операции – оплата поставщику за БСО;
• контрагент и договор с ним – Издательство «Белбланкавыд», договор 315 от 07.02.2025;
• погашение задолженности – способ погашения задолженности – выбрали автоматически;
• сумма – 204р.;
• счет расчетов и счет авансов 60.1 и 60.2.

 

Возврат неиспользованных денежных средств отражается при помощи документа «Приходный кассовый ордер» в меню «Банк и касса» или при помощи документов отражения безналичных платежей. В нашем случае неиспользованного аванса нет.

 

 

Проверяем проведенные нами бухгалтерские операции с помощью документа «Оборотно-сальдовая ведомость» или «Карточка счета» по сч. 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», сч. 71 «Расчеты с подотчетными лицами» чтобы все суммы легли правильно.

 

 

 

Собери для себя комфортный тариф за пару минут

Удобный онлайн-калькулятор!

Подробнее