Конверсия иностранной валюты в 1С Бухгалтерия предприятия

В процессе хозяйственной деятельности организация может работать с иностранными контрагентами, следовательно ей необходимо вести учет валютных операций и приобретать / продавать валюту. Порой возникают случаи, когда необходимо приобрести одну валюту за другую валюту.

 

Заходим в раздел «Банк и касса» — «Списание с расчётного счёта». (рис.2)

 

 

При помощи документа «Списание с расчетного счета» с видом операции «Прочее списание» необходимо отразить операцию перечисления средств на покупку иностранной валюты со счетов валюты.

 

В качестве «Получателя» и «Контрагента» указывается банк, который будет производить покупку иностранной валюты, а также указываются банковские счета отправителя и получателя.

 

На вкладке расчёты выбираем счёт 57.2 «Денежные средства для приобретения иностранной валюты». 

 

 

 

В бухгалтерском учёте будут сформированы следующие проводки. 

 

 

Операция конверсии иностранной валюты отражается документом «Конверсия валюты». Для этого заходим в раздел «Банк и касса» —  «Конверсия валюты». 

 

 

На вкладке «Главная» указываем контрагента, дату конверсии и договор контрагента (конверсия валют). 

 

 

На вкладке «Проданная валюта» необходимо указать: проданную валюту, сумму проданной валюты, курс НБ на дату конверсии, а также сумму продажи по курсу НБ. В графе счёт продаваемой валюты указываем 57.3 «Денежные средства в иностранных валютах для реализации». 

 

 

На вкладке «Купленная валюта» необходимо указать:

• купленную валюту;
• сумму купленной валюты;
• курс конверсии;
• курс НБ на дату конверсии;
• сумму покупки в руб. по курсу НБ на дату конверсии;
• в графе счёт расчётов при конверсии ставим 76.71 «Прочие расчёты с разными дебиторами и кредиторами (в валюте)».

 

 

В бухгалтерском учёте будут сформированы следующие проводки:

 

 

Зачисление иностранной валюты на валютный счет организации производится документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Прочее поступление». 

 

 

В документе следует указать корреспондирующий счет 76.71 "Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами в валюте", в качестве контрагента выбирается банк, через который происходила операция конверсии. Счёт учёта выбираем 52 «Валютные счета».