Корректировка поступления в 1С Бухгалтерия предприятия

Иногда после покупки или продажи товара требуется скорректировать выписанную накладную. Инициатива может исходить от поставщика или покупателя, если кто-то из них, оформляя первоначальные документы поставки, увидел ошибку. В других случаях сама организация во время приёмки выявляет какие-то проблемы и неточности с учётом количества – в этом случае тоже требуется корректировка.

 

Если Вы регистрируете в учете корректировочную счет-фактуру, выставленную поставщиком, то следует создать «Корректировку поступления».

 

Корректировку поступления можно создать двумя способами:

• На основании документа «Поступление товаров и услуг»;
• Вручную через вкладку «Покупки и продажи» – «Покупки» – «Корректировка поступления».

 

Рассмотрим оба варианта:

На основании

Оформляем корректировку «на основании». Можно создать его прямо из поступления.

 

«Покупки и продажи» – «Покупки» – «Поступление товаров и услуг».

 

 

Открыв перечень покупок, находим нужную операцию, по которой было изменение. Нажимаем «Создать на основании» и выбираем «Корректировка поступления», чтобы открыть форму для заполнения документа на корректировку.

 

 

В закладке «Товары» поля уже все заполнены, требуется лишь обозначить количество товара, которое останется после возврата. Чтобы завершить операцию, следует «Записать и Провести», указав номер и дату корректировочного счета-фактуры, представленного поставщиком.

 

Не забываем нажать «Зарегистрировать», а также проверить правильность сформированных программой проводок ДтКт.

 

Вручную

Оформляем вручную. Открываем вкладку «Покупки и продажи» – «Покупки» – «Корректировка поступления».

 

 

Нажимаем кнопку «Создать».

 

 

В новом документе необходимо указать документ поступления, для корректировки данных из которого он создаётся (основание).

 

 

Сведения о поступлении автоматически заполняются из документа поступления товаров.

 

В строку «До» изменения закладки «Товары» будут скопированы данные и редактировать её не получится. Строка «После» изменения также заполняется автоматически, но остаётся доступной для редактирования. Здесь можно поменять такие данные, как количество товара или его цену – это может потребоваться, если пока товар доставляли она изменилась, или если в накладных были внесены неверные данные.

 

Когда меняются документы, которыми оформлено поступление, изменения затрагивают и взаиморасчёты с поставщиками. Следует помнить о том, что соответствующие правки нужно внести также в учёт НДС.

 

 

Чтобы завершить операцию, следует «Записать и Провести», указав номер и дату корректировочного счета-фактуры, представленного поставщиком. Не забываем нажать «Зарегистрировать», а также проверить правильность сформированных программой проводок ДтКт.