- Главная ›
- Список инструкций по работе в 1С ›
- Бухгалтерия ›
- Кредитная линия
Кредитная линия на пополнение оборотного капитала
Общие сведения
При ведении бизнеса достаточно часто возникает ситуация когда своих денежных средств на реализацию какого либо проекта, либо на пополнение оборотного капитала не хватает. Самый простой способ получения денег, обратиться в банк и взять кредит. На практике возникает ситуация, когда организация, закрыв кредит, снова обращается в банк за новым кредитом. Очередной кредит требует новой заявки и соответственно предоставление заново нового пакета документов, что в свою очередь занимает время, которое не способствует ведению и развитию бизнеса.
Для бизнесменов банки открывают кредитную линию, которая дает возможность брать кредиты в удобное время в определенных лимитах, и не тратить время на оформление документов на получение нового кредита.
Кредитная линия бывает возобновляемая - это значит банк одобряет определенный лимит, и после того, когда сумма кредита была погашена , снова можно взять кредит в пределах лимита.
- Невозобновляемая кредитная линия - кредит не восстанавливается после погашения, т.е. еще раз взять сумму займа нельзя.
- Рамочная кредитная линия – кредит используется только на конкретные цели, согласованные с банком.
- Онкольная кредитная линия - восстанавливается по мере погашения долга.
Например, банк открыл кредитную линию 300 000 рублей на 1 год. Организация оформила первый транш- 120 000 рублей. Лимит сократился до 180 000 рублей. Часть долга организация вернула в размере 100 000 рублей. Лимит восстанавливается на сумму возврата и равен 280 000 руб. (100 000 +180 000).
- Контокоррентная кредитная линия- используется, в случае если своих денег на активно-пассивном счете не хватает , предприятие берёт недостающую сумму по кредитной линии. Долг будет автоматически погашаться , когда на счет поступят денежные средства, данная форма кредитования напоминает овердрафт.
Отражение кредитной линии в 1С Бухгалтерия предприятия
Получение кредита
Для отражения операции по получению кредита перейдите «Банк и касса» — «Поступление на расчетный счет».
В открывшемся окне заполните поле «Организация» — нажмите на значок выпадающего списка и выберите нужную организацию, если в базе ведется учет по нескольким юридическим лицам. Далее нажмите «Создать».
В документе «Поступление на расчетной счет (создание) заполните:
- Вид операции: Расчеты по кредитам и займам.
- Банковский счет: выберите расчетный счет организации, на который поступила сумма кредита.
- Счет учета:51.
- Плательщик: для создания нового контрагента нажмите на значок выпадающего списка, «Показать все» и нажмите «+».
- Контрагент (создание) заполните:
- Наименование: заполните название банка, открывшего кредитную линию;
- Группа: нажмите на значок выпадающего списка и на знак «+».
В окне «Контрагенты (создание группы)» заполните поле «Наименование» и нажмите «Записать и закрыть».
Далее заполните реквизиты контрагента:
- Вид: юридическое лицо;
- УНП: заполнить учетный номер налогоплательщика.
- Банковский счет нажать «создать».
Банковский счет (создание):
- Номер счета;
- БИК.
и нажмите «Записать и закрыть».
Нажмите на ссылку «Создать» рядом с полем «Договор».
В окне «Договор контрагента (создание)» заполните:
- Номер договора;
- Дата;
- Срок действия;
- Вид договора;
- Валюта расчетов.
и нажмите «Записать и закрыть».
Далее в открывшемся окне нажмите «Записать и закрыть».
Вернитесь в окно «Поступление на расчетный счет» и в поле «Расчеты» заполните статью движения денежных средств «Получение кредитов и займов».
Далее заполните сумму платежа и нажмите на значок выпадающего списка «Плана счетов» — выберите «Счет 66.1».
Нажмите «Провести и закрыть».
Погашение кредитной линии
Для погашения кредитной линии зайдите в раздел «Банк и касса» — «Списание с расчетного счета».
В открывшемся окне заполните поле «Организация» — нажмите на значок выпадающего списка и выберите нужную организацию, если в базе ведется учет по нескольким юридическим лицам. Далее нажмите кнопку «Создать».
В окне «Списание с расчетного счета (создание)» заполните:
- Вид операции: расчеты по кредитам и займам;
- Организация: заполняется по умолчанию;
- Банковский счет: выбрать счет, с которого произведено списание;
- Счет учета:51;
- Получатель: выбрать получателя платежа;
- Счет получателя: выбрать счет, на который перечислен транш по кредитной линии;
- Договор: выбрать номер и дату договора;
- Сумма платежа: заполнить сумму платежа;
- Счет расчетов: счет 66.1.
и далее нажмите «Провести и закрыть».
Нашли ошибку? Напишите пожалуйста нам на почту info@arenda1c.ru. Это поможет публиковать актуальную и полезную для Вас информацию.