Перевыставление услуг в 1С Бухгалтерия предприятия

Перевыставляемые услуги - услуги, которые для данного контрагента не являются непосредственной реализацией, а лишь оказанием услуг в качестве агента, выполняемых по поручению/договору другого контрагента.

 

Для отражения операции в 1С Бухгалтерия заходим в раздел «Покупки и продажи» – «Покупки» - «Поступление товаров и услуг».

 

 

Кликнув на вкладку «Поступление товаров и услуг» вы попадете в меню программы. Нажмите на кнопку «Создать».

 

 

Далее необходимо заполнить в открывшейся форме следующие поля:

• Склад;
• Контрагент (поставщик услуги);
• Договор (в рамках какого договора осуществляется поступление);
• Зачет аванса;

 

 

Далее определяем, какая часть суммы пойдет на расходы Вашей организации, а какая сумма будет перевыставляться на третье лицо (контрагент).

 

На вкладке «Услуги» отражаем сумму, которая будет включена в расходы Вашей организации. Заполняем данные с акта на оказание услуг:

• «Номенклатура», «Содержание услуги» – услуга, которая была оказана;
• «Цена», «Сумма», «Ставка НДС» – данные с акта на оказание услуг, которые включаются в расходы организации;
• «Счет затрат» – 26 или 44;

 

 

Далее переходим к перевыставлению суммы третьим лицам (контрагентам). Она отражается на вкладке «Агентские услуги».

Заполняем данные:

• «Номенклатура», «Содержание услуги» – услуга, которая была оказана;
• «Цена», «Сумма», «Ставка НДС»;
• «Комитент» – контрагент, кому перевыставляете услугу;
• «Договор» — номер договора с комитентом;
• «Счет расчетов» -  62.1.

 

 

На вкладке «Счета расчетов» —  60/76.7

 

 

На вкладке «Дополнительно» указываем входящий номер и дату акта.

 

 

После проведения документа «Поступление товаров и услуг и входящей счет-фактуры», которую выставил Вам контрагент, колонка «Всего» должна быть равна колонке «Всего (ЭСЧФ)», колонка «НДС» должна быть равна колонке «НДС (ЭСЧФ)».

 

 

 

На вкладке «Агентские услуги» нажмите на кнопку «Сформировать исходящие счета-фактуры». По каждому контрагенту в таблице будет создана «Счет-фактура».

 

 

 

Далее необходимо открыть счет-фактуру выданную, щёлкнув по строке с этой счет-фактурой дважды. Откроется окно со счет-фактурой, выданной на реализацию.

Формируем счет-фактуру, чтобы отправить ее на портал. Для этого нужно нажать «ЭСЧФ» – «Сформировать ЭСЧФ».