Приобретение иностранной валюты в 1С Бухгалтерия предприятия

Для совершения операции покупки иностранной валюты, необходимо в программе 1С Бухгалтерия предприятия оформить следующие обязательные документы :

• «Списание с расчетного счета» — вид операции «Прочее списание». Он регистрирует факт перечисления денежных средств на счет банка. 
• «Приобретение иностранной валюты»  — регистрирует непосредственно факт совершения операции покупки либо обмена иностранной валюты.
• «Платежное поручение входящее» —  вид операции «Приобретение иностранной валюты» либо «Прочее поступление», который отражает зачисление денежных средств на расчетный счет организации.

Разберем пример, организация приобретает у банка валюту (300 долларов США), для чего перечисляет банку белорусские рубли.

 

Создадим документ «Списание с расчетного счета» с видом операции «Прочее списание» («Банк и касса» — «Списание с расчетного счета» — «Создать»).

 

 

 

В новом окне заполняем поля:

• Вид операции  — «Прочее списание»;
• Счет учета — организация перечислят в банк белорусские рубли, соответственно счета учета - 51.
• Организация — если вы ведете учет в базе по нескольким организациям, выберите нужную.
• Банковский счет — банковский счет отправителя.
• Счет получателя — банковский счет получателя (банка).
• Сумма — сумма покупки валюты.

 

 

• В качестве счета расчетов указывается счет 57.2 «Денежные средства для приобретения иностранной валюты».
• Контрагенты — банк, у которого приобретается валюта.
• Договор – номер договора с банком на операции с валютой.

 

 

Записываем документ  и открываем проводки которые он формирует.

 

 

 

Для того, чтобы отразить операцию покупки валюты и курсовой разницы между курсом покупки и курсом НББ (если таковая возникнет), необходимо сформировать документ «Приобретение иностранной валюты» из операции «Списание с расчетного счета».

 

 

Выбираем банковский счет из выпадающего списка и произойдет автоматическая конвертация валюты.

 

 

На вкладке «Расшифровка» автоматически рассчитываются суммы курсовых разниц.

 

 

Далее приобретенная банком валюта зачисляется на валютный счет организации.

Документом на основании «Поступление на расчетный счет». Для этого в документе приобретения иностранной валюты нажимаем кнопку «Создать на основании».

 

 

Валюта приходуется на бухгалтерский счет 52 "Валютные счета", указываются валютные банковские счета организации и банка, которые автоматически подтягиваются из справочников.

 

 

Проводки документа можно посмотреть при нажатии соответствующей кнопки.