Приобретение товаров для комитента в 1С Бухгалтерия предприятия

Оцените 1С в облаке

Регистрация и доступ за пару кликов!

15 дней бесплатно

В ходе хозяйственной деятельности организации комитент может поручить комиссионеру на основании договора комиссии приобрети товары, оборудование и прочее.

 

Для отражения факта приобретения товаров или услуг комиссионером для комитента необходимо оформить документом «Поступление товаров и услуг» в разделе «Покупки и продажи».

 

 

Для создания нового документа нажмите кнопку «Создать». В шапке нового документа необходимо заполнить:

• вид операции —  покупка, продажа;
• дата документа;
• организация —  выбрать из перечня, если в базе их несколько;
• склад;
• контрагент (поставщик товаров);
• договор на приобретение товаров с контрагентом.

 

На вкладке «Товары» в табличной части заполняются сведения:

• номенклатура —  поступившие товары;
• количество;
• цена, стоимость;
• комитент;
• договор с комитентом;
• счёт учёта —  002 «Товары, принятые на ответственное хранение»;
• счёт учёта расчётов —  76.7 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

 

После заполнения всех обязательных сведений для проведения документа нажмите кнопку «Провести и закрыть».

 

В бухгалтерском учёте будут сформированы следующие записи.

 

 

По результатам выполнения поручения комиссионер представляет отчет комитенту. Для регистрации данной хозяйственной операции необходимо в программе сформировать документ «Отчёт комитенту» —  вид операции «Отчёт о закупках». 

 

 

В новом документе на вкладке «Главная» заполняются сведения о комитенте, договоре с комитентом, а также сумме и проценте вознаграждения.

 

 

На вкладке «Товары и услуги» указываются товары и услуги, закупленные по договору комиссии, отдельно по каждому поставщику и документу поступления. Табличную часть можно заполнить автоматически с помощью кнопки «Заполнить» — «Заполнить закупленными по договору».

 

 

Комиссионер выставляет счет-фактуру на приобретенные товары и услуги от имени фактического поставщика. Для тех поставок, по которым есть счет-фактура поставщика, требуется установить галочку «Получен СФ». Тогда при проведении документа соответствующие счета-фактуры будут сформированы автоматически.

 

 

На вкладке «Счета учёта расчётов» указываются:

 

 

На вкладке «Вознаграждение» необходимо указать:

 

 

Для проведения документа нажмите кнопку «Провести и закрыть». В бухгалтерском учёте будут сформированы следующие записи.

 

 

Собери для себя комфортный тариф за пару минут

Удобный онлайн-калькулятор!

Подробнее