Возврат остатка неизрасходованных денежных средств подотчетным лицом

Оцените 1С в облаке

Регистрация и доступ за пару кликов!

15 дней бесплатно

Подотчетные средства — это денежные суммы, выдаваемые работникам организации на предстоящие расходы, подлежащие документальному подтверждению.

 

На практике иногда возникают ситуации возврата неизрасходованных подотчетных средств, например:

• Отмена запланированных расходов — когда необходимость в покупке товаров или оплате услуг отпадает
• Экономия средств — когда фактические расходы оказались меньше запланированных
• Изменение условий — при корректировке объемов закупок или стоимости услуг

Как отразить операции возврата неизрасходованных средств подотчетным лицом организации разберем в данной инстуркции.

Возврат в кассу

Для того, чтобы оформить возврат неизрасходованных денежных средств подотчетным лицом в кассу организации нужно перейти в раздел «Банк и касса» — «Приходные кассовые ордера».

 

 

В открывшемся окне нажимаем кнопку «Создать».

 

 

В открывшемся документе заполняем следующие данные:

• вид операции – возврат от подотчетного лица;
• от – дата проведения документа;
• организация – выбираем, если в базе ведется учет по нескольким юридическим лицам;
• счет учета – 50;
• подотчетное лицо;
• сумма – вводим сумму, которая подлежит возврату;
• назначение аванса – указываем цель, на которую были выданы денежные средства подотчетному лицу, в нашем случае «Приобретение ТМЦ»;
• статья движения денежных средств – в нашем случае «Выдача денежных средств подотчетнику».

 

Проводим документ нажав кнопку «Провести» или «Провести и закрыть».

 

 

После проведения документа будут сформированы следующие проводки.

 

Возврат в на расчетный счет организации

Для того, чтобы оформить возврат неизрасходованных денежных средств подотчетным лицом на расчетный счет организации нужно перейти в раздел «Банк и касса» — «Поступление на расчетный счет».

 

 

В открывшемся окне нажимаем кнопку «Создать».

 

 

В открывшемся документе заполняем следующие данные:

• вид операции – прочее поступление;
• от – дата проведения документа;
• организация – выбираем, если в базе ведется учет по нескольким юридическим лицам;
• банковский счет – выбираем счет, на который поступили денежные средства;
• счет учета – 51;
• плательщик – выбираем подотчетное лицо;
• сумма – вводим сумму, которая подлежит возврату;
• счет кредита – 71;
• работники организаций – выбираем подотчетное лицо;
• вид расходов по авансу – выбираете свой вид расхода по авансу, в нашем случае «Приобретение ТМЦ»;
• статья движения денежных средств – выбираете свою статью движения денежных средств, в нашем случае «Выдача денежных средств подотчетнику»

 

Проводим документ нажав кнопку «Провести» или «Провести и закрыть».

 

 

После проведения документа будут сформированы следующие проводки.

 

 

Собери для себя комфортный тариф за пару минут

Удобный онлайн-калькулятор!

Подробнее